複数資産の取り崩し順番

財形貯蓄はNISAより先に使うべき——そう思っている方は多いですが、これは必ずしも正しくありません。財形貯蓄には「財形年金」「財形住宅」「一般財形」の3種類があり、それぞれ非課税の条件や解約時のペナルティが異なります。目的外で解約すると過去...

退職金・個人年金・NISAの3つが同時期に受け取れる状態になったとき、順番を間違えると税負担が数十万円単位で変わります。退職金には退職所得控除、個人年金には公的年金等控除とは別の雑所得課税、NISAは非課税——それぞれ税の扱いがまったく異な...

フリーランスが老後に受け取れる国民年金は、満額でも月約6万8,000円（日本年金機構、2024年度）です。会社員の厚生年金と比べると月10万円以上の差があり、生活費の不足額はフリーランスの方が構造的に大きくなります。この不足分を補う主力がN...

旧NISAと新NISA、両方持っている人が今もっとも迷いやすいのが「どちらを先に売るか」という問題です。旧つみたてNISAの非課税期間は購入年から20年。2018年に購入した分なら2037年まで、2023年購入分なら2042年まで非課税で保...

企業型DCの受け取り方を間違えると、退職所得控除が使えず税負担が数十万円単位で増えるケースがあります（国税庁「退職所得控除」）。退職金・企業型DC・NISAの3つが同時期に受け取れる状態になったとき、それぞれの税制の違いを把握せずに動くと、...

不動産とNISA、老後資金の準備としてどちらが有利か——この問いに対して、どちらか一方を「正解」として断言できる根拠はありません。ただし、定年まで10年を切った段階で「今から不動産投資を始めるか、NISAを続けるか」という選択であれば、話は...

夫婦それぞれのNISA口座が育ってくると、今度は「どちらから使うか」という新しい悩みが生まれます。積み立てるときは2口座あることが強みでしたが、出口では2口座あるからこそ迷う——先日、同じく共働きの同僚から「夫婦2口座あるけど、取り崩す順番...

iDeCoの受け取り方は「一時金」か「年金」かを選べばいいだけ——そう思っていると、退職金との組み合わせで思わぬ税負担が発生します。iDeCoを一時金で受け取ると「退職所得」として扱われます。同じ年に会社の退職金も受け取る場合、退職所得控除...

「NISAから売れば税金がかからない」——この理解は半分正しく、半分危険です。非課税になるのは事実ですが、特定口座と順番を間違えると、本来は損益通算で取り戻せたはずの税金が消えてしまいます。売る口座の順番次第で、手取り額が数十万円単位で変わ...

退職金・NISA・iDeCoの3つが揃ったとき、「どれから手をつけるか」を事前に考えていた人はほとんどいません。同期の一人が60歳で定年を迎えた際、退職金とiDeCoを同じ年に一時金で受け取ろうとして、税理士から「それは損ですよ」と止められ...